利率定價事關銀行和客戶的利益。在利率市場化背景下，銀行機構面臨的最直接挑戰就是定價能力。因此，筆者對如何完善銀行貸款利率定價機制，提出以下幾點建議。

首先，應提高利率風險定價能力。銀行要形成利率風險管理理念，提高貸款利率風險定價能力和對利率風險的控制能力。一是將利率定價風險提升至經營戰略層面，轉變利率定價“重形式、輕實質”的現狀;以收益覆蓋風險為貸款利率定價的基本原則，轉變僅僅以“綜合回報率”為出發點的粗放式定價方法。二是將“風險”作為核心內容，完善貸款利率定價模型，以實現產品價格能完全覆蓋支付的資金成本和承擔的信用風險、利率風險和流動性風險為定價初衷。具體來說，在風險識別和評價的基礎上，要進一步完善指標要素，擴大覆蓋面。在客戶基本情況、貸款要素、綜合回報等主要維度下，細化指標要素，并對單一指標的不同取值設置不同的風險系數，對風險特征明顯的，要設置更高的風險系數，如“兩高一剩”、房地產、商貿、鋼貿等行業。三是將貸款定價與風險計量、資產減值準備等工作相結合，針對貸款風險的性質和程度，采取不同的風險管理措施。有的銀行出現當年利息收入大幅增加，但以后年度不良率提高、風險逐漸暴露的情況。因此，對于風險更大的企業，可按貸款利率超過收益率的一定比例，提取減值準備，對信用風險暴露起到緩釋作用，避免銀行經營行為短期化。

其次，應完善差異化定價機制。部分小微企業需依靠銀行貸款維持正常生產經營，他們已成為銀行的主要客戶群。為適應市場的變化，銀行要立足自身實際，拓展小微企業、零售客戶等新的客戶群，追求差異化經營。在貸款利率定價方面，也要適應利率市場化的需求，形成一套科學、完善的貸款利率綜合定價機制，實現定價客戶化、精細化、差異化。具體來說，對產品、客戶群、風險水平進行多維度細分，以風險特征為基礎，各有側重，在定價模型中對各項基本要素設置不同的計算權重，實現以控制風險為底線且具備市場競爭力的貸款利率定價。

最后，應采取全程化管理手段。利率定價不僅是貸款發放前的一個環節，更應該嵌入信貸管理全流程。主要包括：一是嵌入數據信息驗證和反饋機制，在貸前調查和貸后檢查中對定價模型采集的指標數據進行驗證和反饋，提高數據準確度。二是嵌入動態化管理機制。定價應反映風險，但對風險的判斷和識別不可能一步到位，而是一個動態的過程。因此，在微觀層面，要實現數據信息的動態化管理。對于指標數據出現較大偏離、重新測定后出現執行利率不能完全覆蓋貸款風險的，要及時采取措施控制風險。在宏觀層面，將利率定價管理作為風險管理重要領域和渠道之一，嵌入信貸風險的全流程管理。(記者 宋燕華)